Szabályzat gyűjtemény - Államháztartás

Kötelező számviteli szabályzatok
( A 2000. évi C. törvény és 4/2013. (I.11.) Kormány rendelet alapján)

X

X

Számviteli politika
Mellékletei:

1. sz. melléklet üzembe helyezési okmány

X

X

Pénzkezelési szabályzat
Mellékletei:

1.sz. melléklet Nyilatkozat anyagi felelősségről

2.sz. melléklet Házipénztár átadás-átvétel

3.sz. melléklet Kimutatás a visszavonásig érvényes meghatalmazásokról

4.sz. melléklet Összesítő pénzbeszedő helyen teljesített befizetésekről

5.sz. mellékelt Szigorú számadású nyomtatvány nyilvántartó lapja

6.sz. melléklet Hamis, vagy hamisnak látszó bankjegy visszatartása

X

X

Eszközök és Források Értékelési Szabályzata
Mellékletei:

1.sz. melléklet az immateriális javak, tárgyi eszközök, értékpapírok terven felőli értékcsökkenésének, értékvesztésének elszámolásához (vagy visszaírásához)

X

X

Leltárkészítési és leltározási szabályzat
Mellékletei:

1.sz. melléklet Készpénzállomány leltározása

2.sz. melléklet leltározási utasítás

3.sz. mellékelt megbízólevél

4.sz. melléklet jegyzőkönyv leltározás megkezdése

5.sz. melléklet nyilatkozat

6.sz. melléklet jegyzőkönyv leltározás befejezése

X

X

Önköltségszámítási szabályzat
Mellékletei:

1.sz. melléklet kimutatás a közvetett költségek felosztásának alapjául szolgáló - tárgyidőszaki – mutatószámokról

2.sz. melléklet Nyilvántartás a kiadott munkaszámokról

3.sz. melléklet elszámolóív a közérdekű adatszolgáltatáshoz kapcsolódó költségtérítéshez

4.sz. melléklet utókalkulációs séma

5.sz. melléklet a helyiségek bérbeadása kalkulációs sémája

6.sz. melléklet gondozási díj kalkulációs sémája

7.sz. melléklet növénytermelés kalkulációs sémája

8.sz. melléklet állattenyésztés kalkulációs sémája

X

X

Számlarend

X

X

Belső szabályzatok a működéshez kapcsolódó, pénzügyi kihatással bíró kérdésekben
(368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet alapján)

X

X

A közérdekű adatok megismerésére irányuló szabályzat
Mellékletei:

1.sz. melléklet A 2011. évi CXII. törvényhez Igénybejelentő lap közérdekű adat megismeréséhez

2.sz. melléklet Általános közzétételi lista

3.sz. melléklet Elszámoló ív a közérdekű adatszolgáltatáshoz kapcsolódó költségtérítéséhez

4.sz. melléklet Általános adatleltár az Info tv. által előír közételi kötelezettség teljesítéséhez

X

X

Anyag és eszközgazdálkodási szabályzat
Mellékletei:

1.sz. melléklet Az anyag-, eszköz (készlet) gazdálkodás nyilvántartásához használandó bizonylatok köre

X

X

Beszerzések lebonyolításával kapcsolatos eljárásrend
Mellékletei:

1.sz. melléklet A beszerzési eljárás során szervezetünk nevében Eljáró személyek (szervezetek)

2/a.sz. melléklet Összeférhetetlenségi Nyilatkozat

2/b.sz. melléklet Összeférhetetlenségi Nyilatkozat

3.sz. melléklet Ajánlattételi felhívás ajánlatkérés

X

Gazdálkodási szabályzat
Mellékletei:

1/a.sz. melléklet Felhatalmazás

1/b.sz. melléklet Felhatalmazás

2/a.sz. melléklet (ha gazdasági szervezettel nem rendelkeznek) Kijelölés

2/b.sz. melléklet (ha gazdasági szervezettel rendelkeznek) Kijelölés

3.sz. melléklet Kijelölés

4/a.sz. melléklet Kijelölés

4/b.sz. melléklet Kijelölés

5/a.sz. melléklet Kijelölés

5/b.sz. melléklet Kijelölés

6.sz. melléklet Nyilvántartás

7.sz. melléklet Tájékoztatás a nem írásban tett kötelezettségvállalásról

8.sz. melléklet Utalvány 2022…. költségvetési évre

X

X

Gépjárművek igénybevételének és használatának szabályzata
Mellékletei:

1.sz. melléklet Szabvány menetokmányok (Személygépkocsi menetlevél, Tehergépjármű menetlevél, Autóbusz menetlevél, Fuvarlevél)

2. sz. melléklet Gépkocsi átadás-átvétele

3.sz. melléklet Gépkocsi igénylés

4.sz. melléklet Készpénzigénylés üzemanyag előlegre

5.sz. melléklet a gépjármű üzemeltetési szabályzathoz

6.sz. melléklet a gépjármű üzemeltetési szabályzathoz

7/a.sz. melléklet Kimutatás 202... év ..............havi üzemanyag megtakarításról (SZJA. törvény 27.§ (2) bek. alapján)

7/b.sz. melléklet Kimutatás 2022.... év ................................ havi üzemanyag túlfogyasztásról

8.sz. melléklet Nyilatkozat a saját tulajdonú személygépkocsi hivatalos célú igénybevételéhez

9.sz. melléklet Hivatali gépjármú magáncélú használatának igénylése

10.sz. melléklet Hivatali gépjármú magáncélú használatra történő átvétele, Hivatali gépjármú magáncélú használatból történő visszavétele

11.sz. melléklet Elszámoló lap saját gépjárművel történő munkába járás költségtérítéséről

12.sz. melléklet Üzemanyagköltség elszámolásának ellenőrzése

X

X

Kiküldetési szabályzat
Mellékletei:

1. sz. melléklet Belföldi kiküldetési rendelvény és költségelszámolás (Vonat, Autóbusz, Szgk.)

2. sz. melléklet Kiküldetési rendelvény a hivatali, üzleti utazás költségtérítéséhez

3. sz. melléklet Külföldi kiküldetési utasítás és költségelszámolás

4. sz. melléklet Nyilatkozat a saját tulajdonú személygépkocsi hivatalos célú igénybevételéhez

X

X

Reprezentációs kiadások felosztásának, azok teljesítésének és elszámolásának szabályzata
Mellékletei:

1.sz. melléklet Üzleti vendéglátásra jogosultak köre és a vendéglátásra – résztvevőként – fordítható keretösszeg felső határa

2.sz. melléklet Személyi reprezentációra jogosultak köre és az általuk … (évente, havonta) felhasználható keret összege

3. sz. melléklet Ajándékozásra jogosultak köre és az egy fő megajándékozottra fordítható vásárlási értékhatár felső összege

4.sz. melléklet Nyilvántartás a reprezentációs kiadásokról és az üzleti ajándékozásról

X

X

Szellemi és anyagi infrastruktúra magáncélú igénybevételének szabályzata

X

X

Ügyrend - gazdasági szervezet
Mellékletei:

1.sz. melléklet Támogatási szerződés

2.sz. melléklet Nyilvántartás az Önkormányzat által – nem szociális ellátásként – biztosított támogatásokról, valamint az azokkal kapcsolatos támogatási szerződésekről

X

X

Vezetékes- és mobiltelefonok használatának szabályzata
Mellékletei:

1.sz. melléklet Kimutatás a mobiltelefon használatra jogosultságról

2. sz. melléklet Átadás-átvételi jegyzőkönyv

X

X

Ellenőrzéshez, kontrollhoz kapcsolódó dokumentumok, szabályzatok
(a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet)

X

Belső kontroll

Mellékletei:

1.sz. melléklet A költségvetési szervek részére jogszabályban meghatározott belső szabályzatok és egyéb dokumentumok:

2.sz. melléklet (költségvetési szerv) működési folyamatainak ellenőrzési nyomvonala

3.sz. melléklet Feladatmegosztás a szervezeten belüli kontrollkörnyezet kialakításában

4.sz. melléklet Feladatmegosztás a szervezeten belül – ki, miért felelős az integrált kockázatkezelési rendszer kialakításában és működtetésében

5.sz. melléklet Valószínűség és a Hatás értékek meghatározása

6 sz. melléklet a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelethez Nyilatkozat

7.sz. melléklet Kérdéslista a költségvetési szerven belüli szervezeti egységek vezetői számára

X

Belső ellenőrzési kézikönyv

X

Belső ellenőrzési mellékletek

Mellékletei:

1.sz. melléklet   Kockázatok az európai uniós támogatások intézményrendszerében lefolytatott kockázatelemzésekhez

2.sz. melléklet Alapvető vizsgálati eljárások, technikák

3.sz. melléklet Mintavételezési eljárások

4.sz. melléklet A belső kontrollrendszer kulcsfontosságú elemeinek tesztelése

5.sz. melléklet Az ellenőrzési bizonyítékok előállításának folyamata

6.sz. melléklet Összesített vélemény az ellenőrzött területről

7.sz. melléklet Az ellenőrzés megállapításainak rangsorolása

Iratminták:

1.sz. iratminta Belső ellenőrzési képességek

2.sz. iratminta Tudás- és készségleltár, illetve fejlesztési terv

3.sz. iratminta Egyéni képzési terv

4.sz. iratminta Folyamatlista

5.sz. iratminta Belső ellenőrzési fókusz

6.sz. iratminta Interjú kérdőív a vezetés elvárásainak megismerésére

7.sz. iratminta Kockázatfelmérési kérdőív folyamatgazdák részére

8.sz. iratminta A folyamatok jelentőségének meghatározása

9.sz. iratminta Folyamatok kockázatának értékelése és a kontrollpontok azonosítása

10.sz. iratminta Kockázatelemzés összesítése

11.sz. iratminta Kockázati térkép

12.sz. iratminta Az éves ellenőrzési terv végrehajtásához szükséges kapacitás meghatározása

13.sz. iratminta Éves ellenőrzési terv

14.sz. iratminta Ellenőrzési program

15.sz. iratminta Megbízólevél

16.sz. iratminta Összeférhetetlenségi nyilatkozat

17.sz. iratminta Értesítő levél

18.sz. iratminta Munkalap (belső ellenőr által készített)

19.sz. iratminta Nyomtatvány interjúkészítéshez

20.sz. iratminta Kérdéssorok

21.sz. iratminta Közös jegyzőkönyv

22.sz. iratminta Teljességi nyilatkozat

23.sz. iratminta Súlyos hiányosság gyanúját rögzítő jegyzőkönyv

24.sz. iratminta Kísérőlevél ellenőrzési jelentéstervezet megküldéséhez

25.sz. iratminta Válaszlevél az észrevételekre

26.sz. iratminta Egyeztető megbeszélés jegyzőkönyv

27.sz. iratminta Kísérőlevél lezárt ellenőrzési jelentés megküldéséhez

28.sz. iratminta Ellenőrzési jelentés/-tervezet

29.sz. iratminta Intézkedési terv elfogadása

30.sz. iratminta Intézkedések nyilvántartása

31.sz. iratminta Ellenőrzési lista a belső ellenőrzés tervezése előkészítésének folyamatos minőségbiztosításához

32.sz. iratminta Ellenőrzési lista a kockázatelemzés folyamatos minőségbiztosításához

33.sz. iratminta Ellenőrzési lista a belső ellenőrzés tervezésének folyamatos minőségbiztosításához

34.sz. iratminta Ellenőrzési lista az ellenőrzésre való felkészülés folyamatos minőségbiztosításához

35.sz. iratminta Ellenőrzési lista az ellenőrzés végrehajtásának folyamatos minőségbiztosításához

36.sz. iratminta Ellenőrzési lista az ellenőrzési jelentés elkészítésének folyamatos minőségbiztosításához

37.sz. iratminta Ellenőrzést követő felmérő lap

38.sz. iratminta Kulcsfontosságú teljesítménymutatók

39.sz. iratminta Ellenőrzések nyilvántartása

40.sz. iratminta Ellenőrzési mappa

41.sz. iratminta Tanácsadói feladat munkaprogram

42.sz. iratminta Tanácsadói feladat elvégzéséről szóló jelentés

X

Integrált kockázatkezelési szabályzat

Mellékletei:

1.sz. melléklet Feladatmegosztás a szervezeten belül – ki, miért felelős az integrált

kockázatkezelési rendszer kialakításában és működtetésében

2.sz. melléklet Valószínűség és a Hatás értékek meghatározása

3.sz. melléklet Kockázati térkép

X

Az integrált kockázatkezelési szabályzat elkészítéséhez kapcsolódó mellékletek

Mellékletei:

1.sz. melléklet Belső ellenőrzés - Hatáskör mátrix

2.sz. melléklet Belső ellenőrzés által alkalmazható - Kockázatelemzési modellek

3.sz. melléklet Belső ellenőrzés – Kockázatelemzési módszerei

X

 Az ajándékok elfogadásának rendjéről szóló szabályzat

X

Ellenőrzési nyomvonal_Ajándékok elfogadása

X

Szabályzat a szervezeti integritást sértő eseményekre vonatkozó bejelentések fogadásáról és kivizsgálásáról

Mellékletei:

1/1.sz. melléklet Jegyzőkönyv panasz/közérdekű bejelentés rögzítéséhez

’/2.sz. melléklet Nyilvántartás a közérdekű bejelentésekről

1/3.sz. melléklet Éves összefoglaló táblázat az integritási és korrupciós kockázatokra utaló bejelentésekről

X

Összeférhetetlenségi szabályzat

Mellékletei:

1.sz. melléklet A vezetőre vonatkozó összeférhetetlenségi nyilatkozat mintája

X

Szabályzat vagyonnyilatkozattételről

Mellékletei:

1.sz. melléklet Vagyonnyilatkozatra kötelezett munkakörök, és a vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettség gyakorisága

2.sz. melléklet Átadás-átvételi igazolás a vagyonnyilatkozatok átvételéről

3.sz. melléklet Nyilvántartás a vagyonnyilatkozatokról

Függelékei:

1.sz. függelék Vagyonnyilatkozat

X

A vagyon magáncélú igénybevételének szabályzata

X

Munkamegosztási megállapodás

X

Szervezeti és Működési szabályzat

Mellékletei:

1.sz. melléklet A költségvetési szerv szervezeti felépítése

2.sz. melléklet A költségvetési szerv gazdasági szervezetének felépítése

3.sz. melléklet Munkaköri leírások (A munkaköri leírások javasolt szerkezete, tartalma)

3/a.sz. melléklet Munkaköri leírás Gazdasági igazgató /gazdasági vezető/

3/b.sz. melléklet Munkaköri leírás Pénzügyi és számviteli vezető

4.sz. melléklet Vagyonnyilatkozat tételi kötelezettséggel járó munkakörök

5.sz. melléklet Munkaruházatra jogosultak köre

6.sz. melléklet A költségvetési szerv munkarendje (A költségvetési szerv munkarendje szabályozásának javasolt tartalma)

7.sz. melléklet A kiadmányozás rendje (A kiadmányozás rendjének szabályozásához javasolt szerkezet)

X

Panaszkezelési szabályzat

Mellékletei:

1.sz. melléklet Panaszfelvételi lap

2.sz. melléklet Panaszládába bedobható űrlap

3.sz. melléklet Felülvizsgálati kérelem

X

Egyéb szabályzatok (GDPR, munkavédelem, egészségügy)

X

X

Élelmezési szabályzat

X

X

Munkavédelmi szabályzat

X

X

Cafeteria szabályzat

X

X

Egyéni védőfelszerelés juttatási szabályzat

X

X

Közszolgálati szabályzat

X

X

Felesleges vagyontárgyak hasznosításának és selejtezésének szabályzata

X

X

Szellemitulajdon - kezelési szabályzat

X

X

Előzetes- és időszakos orvosi vizsgálat szabályzat

X

X

Iratkezelési szabályzat

X

X

Bizonylati rend

X

X

Informatikai Biztonsági szabályzat

X

X

Cafeteria juttatási szabályzat 2021_AH (a 2021.december 31-ig tartó változásokkal kiegészítve)

X

X

Bizományi értékesítésre átvett áruk kezelési és eljárási szabályzata

X

X

Bizományosi szerződés

X

GDPR Dokumentumok

X

Közszolgálati adatvédelmi és adatkezelési szabályzat

X

Adatvédelmi és adatbiztonsági szabályzat

X

Adatkezelési hozzájárulás minta

X

Adattovábbítási nyilvántartás minta

X

Adatszolgáltatási nyilvántartás minta

X

Általános adatleltár-az Infotv. által előír közételi kötelezettség teljesítéséhez

X

Adatkezelési nyilvántartás - a GDPR 30. cikkének megfelelően

X

Érintteti jogok biztosítása és intézkedések kezelése

X

Adatkezelési tájékoztatók nyilvántartása

X

(Gazdálkodó) adatvédelmi incidens nyilvántartása

X

Adatvédelmi incidens bejelentése a hatóságnak

X

Az érintett tájékoztatása az adatvédelmi incidensről

X

Adatvédelmi tájékoztató

X

Adatkezelési dokumentáció felülvizsgálatáról készült jegyzőkönyv mintája

X

Az adatszivárgás megelőzésére tett szervezési technikai intézkedések megfelelőségének felülvizsgálatáról

X

Az adattörlési határidők felülvizsgálatáról készült Jegyzőkönyv

X

Az adatok pontosságának felülvizsgálatáról készült Jegyzőkönyv

X

Az adatok célhoz kötöttségének felülvizsgálatáról készült jegyzőkönyv

X

Az adatkezelési tájékoztatók felülvizsgálatáról készült Jegyzőkönyv

X

Kamerarendszer működtetésére vonatkozó adatvédelmi és adatbiztonsági szabályzat

Mellékletek:

nyilvántartás minták, adatkezelési folyamatleírások és tájékoztatók a Adatkezelő adatvédelmi szabályzatához

Titoktartási nyilatkozat

Szükségességi vizsgálat-minta

Minta - Adatvédelmi tájékoztató és folyamatleírás a GDPR 13. cikk szerint

Jogosultságkezelési megrendelőlap

Jogosultságkezelési nyilvántartólap

Adatvédelmi incidens jelentő lap - Minta

Adatvédelmi incidens-nyilvántartó lap - Minta

Adatfeldolgozói szerződés

Rögzített felvételekbe történő betekintési joggal rendelkező személyek nyilvántartása

Rögzített felvételek korlátozására jogosult személyek nyilvántartása

Jegyzőkönyv kamerás képekbe történő betekintéshez

Jegyzőkönyv kamerás képek Korlátozásáról

X

Záró és hatálybaléptető rendelkezések - Kamerarendszer adatvédelmi szabályzatához

X

Koronavírussal kapcsolatos szakmai anyagok

X

X

Adatkezelési tájékoztató testhőmérséklet mérés

X

X

Adatkezelési tájékoztató testhőmérséklet mérés

X

X

Fizetés nélküli szabadság engedélyezése

X

X

Munkáltatói utasítás otthoni munkavégzés elrendeléséről (Home Office)

X

X

Kérelem fizetés nélküli szabadság iránt

X

X

Munkáltatói igazolás munkába járáshoz

X

X

Munkaszerződés - Távmunka (határozott/ határozatlan időtartamra)

X

X

Munkaszerződés megszüntetése közös megegyezéssel

X

X

Értesítés munkaviszony megszüntetéséről próbaidő alatt

X

X

Ügyvezetői tájékoztató a munkaszervezéssel, kapcsolattartással, kommunikációval és higiéniás rendelkezések szabályozásával

X

X

Ügyvezetői tájékoztató a munkavállalók részére a pandémiás járvány elleni védekezés céljából történő testhőmérséklet mérés ellenőrzésére tett intézkedésről

X

X

Ügyvezetői utasítás munkavégzési helyről változó munkavégzési hely esetén

X

X

Távmunka működési szabályzat

X

X

Nyilatkozat

X

X

Munkavégzésről szóló igazolás - A koronavírus-járvány idején elrendelt kijárási tilalom idejére – 2020 november

X

X

Archív Dokumentumok

X

X

2019. évi szabályzatok

X

X

2020. évi szabályzatok

X

X

2021. évi szabályzatok

X

X

2022. évi szabályzatok

X

X

2023. évi szabályzatok

X

X